15.000 ondernemers
Welke pensioenmogelijkheden heeft een ZZP’er fiscaal gezien?
Als zzp’er heb je verschillende fiscaal vriendelijke pensioenmogelijkheden, waaronder lijfrente, bancaire lijfrente en pensioensparen. Je kunt jaarlijks een deel van je inkomen aftrekken voor pensioenopbouw, waarbij de hoogte afhangt van je leeftijd en inkomen. Het is verstandig om vroeg te beginnen, omdat dit de beste rendementen oplevert en je meer tijd hebt om vermogen op te bouwen voor je pensioen.
Wat zijn de belangrijkste pensioenmogelijkheden voor zzp’ers?
Zzp’ers kunnen kiezen uit lijfrente, bancaire lijfrente, pensioensparen en beleggingsverzekeringen voor hun pensioenopbouw. Deze opties bieden allemaal fiscale voordelen, maar verschillen in flexibiliteit en risicoprofiel.
Lijfrente is de meest populaire keuze onder zelfstandigen. Je betaalt premies die je volledig kunt aftrekken van je belastbaar inkomen. Bij uitkering betaal je belasting, maar vaak tegen een lager tarief omdat je inkomen na pensionering meestal lager is. Lijfrentes bieden verschillende uitkeringsvormen, van levenslang tot tijdelijk.
Bancaire lijfrentes werken vergelijkbaar, maar worden aangeboden door banken in plaats van verzekeraars. Ze bieden vaak meer flexibiliteit in beleggingskeuzes en lagere kosten. Pensioensparen is een eenvoudigere variant, waarbij je spaart bij een bank met fiscale voordelen.
Beleggingsverzekeringen combineren pensioenopbouw met beleggen. Dit kan hogere rendementen opleveren, maar brengt ook meer risico met zich mee. De keuze hangt af van je risicobereidheid, gewenste flexibiliteit en de hoogte van je inkomen.
Hoeveel kun je als zzp’er fiscaal aftrekken voor je pensioen?
Als zzp’er kun je maximaal € 13.000 per jaar fiscaal aftrekken voor pensioenopbouw, afhankelijk van je leeftijd en inkomen. Voor 2024 geldt een basisaftrek van € 2.100 plus een percentage van je winst uit onderneming.
De aftrek bestaat uit jaarruimte en reserveringsruimte. Jaarruimte is het bedrag dat je dit jaar kunt aftrekken, berekend als 12,9% van je winst uit onderneming minus AOW-opbouw. De reserveringsruimte bestaat uit onbenutte jaarruimte van de afgelopen zeven jaar.
Een praktisch voorbeeld: bij een winst van € 50.000 kun je ongeveer € 5.300 aftrekken voor pensioen. Heb je in voorgaande jaren minder ingelegd dan mogelijk was? Dan kun je deze reserveringsruimte gebruiken om extra af te trekken. Dit maakt het mogelijk om in goede jaren meer voor je pensioen te doen.
Let erop dat de aftrek nooit hoger kan zijn dan je totale winst uit onderneming. Ook moet je rekening houden met de opbouw van AOW-rechten, die in mindering wordt gebracht op je maximale aftrek.
Wanneer is het verstandig om als zzp’er te beginnen met pensioenopbouw?
Het is verstandig om zo vroeg mogelijk te beginnen met pensioenopbouw, idealiter zodra je een stabiel inkomen hebt als zzp’er. Tijd is je grootste bondgenoot door het effect van samengestelde rente.
Begin je op 30-jarige leeftijd met € 200 per maand, dan heb je bij pensionering aanzienlijk meer opgebouwd dan wanneer je op 45-jarige leeftijd start met € 400 per maand. Dit komt door de langere periode waarin je geld kan groeien.
Andere financiële prioriteiten spelen ook een rol. Zorg dat je een buffer hebt voor magere periodes en overweeg eerst een AOV af te sluiten. Als zzp’er loop je het risico dat je door ziekte of arbeidsongeschiktheid geen inkomen meer hebt, waardoor je pensioenopbouw stagneert.
Begin klein als je budget beperkt is. Veel pensioenproducten laten toe dat je premies verhoogt naarmate je inkomen groeit. Het belangrijkste is dat je begint en consistent blijft, ook in mindere jaren.
Welke rol speelt je inkomen bij het kiezen van een pensioenregeling?
Je variabele inkomen als zzp’er vraagt om flexibele pensioenoplossingen die meebewegen met goede en slechte jaren. Kies producten waarbij je premies kunt aanpassen zonder boetes of hoge kosten.
In jaren met een hoog inkomen kun je meer inleggen en gebruikmaken van reserveringsruimte uit voorgaande jaren. In mindere tijden kun je premies verlagen of tijdelijk stoppen. Bancaire lijfrentes en beleggingsrekeningen bieden vaak meer flexibiliteit dan traditionele verzekeringen.
Overweeg een combinatie van producten: een basispensioenopbouw die je altijd volhoudt, aangevuld met flexibele opties voor goede jaren. Dit zorgt voor continuïteit in je pensioenopbouw, ongeacht schommelingen in je inkomen.
Houd ook rekening met je leeftijd. Jongere zzp’ers kunnen meer risico nemen met beleggingsproducten, terwijl ouderen vaak kiezen voor zekerheid. Je inkomen bepaalt welke risico’s je kunt en wilt nemen met je pensioenopbouw.
Wat zijn de risico’s van geen pensioenopbouw als zzp’er?
Zonder eigen pensioenopbouw moet je het als zzp’er doen met alleen de AOW, wat vaak onvoldoende is om je huidige levensstandaard te behouden. De AOW bedraagt ongeveer € 1.400 netto per maand voor alleenstaanden.
Werknemers bouwen automatisch pensioen op via hun werkgever, maar als zzp’er ben je hier zelf verantwoordelijk voor. Het gat tussen je huidige inkomen en de AOW kan aanzienlijk zijn, vooral als je gewend bent aan een hoger inkomen.
Zonder pensioenopbouw ben je gedwongen om langer door te werken of je levensstandaard drastisch aan te passen. Dit wordt extra risicovol als je door gezondheidsredenen niet meer kunt werken op latere leeftijd.
Ook mis je fiscale voordelen die pensioenopbouw biedt. Door premies af te trekken van je belastbaar inkomen, betaal je nu minder belasting. Later, bij uitkering, val je vaak in een lagere belastingschijf, waardoor je effectief belasting bespaart.
Hoe helpt SharePeople bij pensioenzekerheid voor zzp’ers?
SharePeople draagt bij aan je totale financiële zekerheid door je inkomen te beschermen tijdens arbeidsongeschiktheid, zodat je pensioenopbouw kan doorgaan. Onze AOV zorgt ervoor dat je ook bij ziekte of arbeidsongeschiktheid geld hebt om je pensioenplannen voort te zetten.
Onze aanpak biedt verschillende voordelen voor je pensioenzekerheid:
- Inkomen vanaf twee maanden bij arbeidsongeschiktheid, waardoor je pensioenopbouw niet hoeft te stoppen
- Professionele begeleiding vanaf dag één om snel weer aan het werk te gaan
- Preventieve tools, zoals de ZZP Zelftest, om uitval te voorkomen
- Flexibele dekking van € 1.000 tot € 5.000 per maand, passend bij jouw inkomen en pensioenplannen
- Transparante kosten vanaf € 42 per maand door ons crowdsurance-model
Met meer dan 15.000 aangesloten ondernemers hebben we bewezen dat solidariteit en financiële zekerheid hand in hand gaan. Door je aan te sluiten bij SharePeople leg je een solide basis voor zowel je directe inkomenszekerheid als je langetermijnpensioenplannen.
Wil je weten hoe SharePeople jouw financiële zekerheid kan versterken? Bereken je AOV in drie minuten en ontdek hoe je je inkomen kunt beschermen terwijl je werkt aan je pensioenopbouw. Meld je nu aan om te starten met je financiële zekerheid.
Goed om te weten
Deze informatie is algemeen en bedoeld om inzicht te geven. Wat in jouw situatie passend is, hangt af van persoonlijke omstandigheden. Dit is geen persoonlijk financieel advies.
